เครื่องมือ AI สำหรับภาษี: มีประโยชน์แต่ยังไม่พร้อมทดแทนความเชี่ยวชาญของมนุษย์ ผลการศึกษาชี้

ในขณะที่ฤดูกาลยื่นภาษีกำลังใกล้เข้ามา เครื่องมือปัญญาประดิษฐ์ถูกนำมาทำการตลาดมากขึ้นในฐานะโซลูชันสำหรับการเตรียมภาษี แต่ผู้เชี่ยวชาญเตือนถึงข้อจำกัดและความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น แม้ว่า AI จะสัญญาว่าจะช่วยทำให้กระบวนการยื่นภาษีง่ายขึ้น แต่การศึกษาล่าสุดและประสบการณ์ของผู้ใช้เผยให้เห็นว่าเครื่องมือเหล่านี้ยังคงต้องการการกำกับดูแลและการตรวจสอบจากมนุษย์อย่างมาก

สถานะปัจจุบันของระบบช่วยเหลือด้านภาษีด้วย AI

เครื่องมือภาษีที่ขับเคลื่อนด้วย AI ได้ปรากฏขึ้นบนแพลตฟอร์มหลักหลายแห่ง โดยบริษัทอย่าง Intuit's TurboTax และ H&R Block ได้ผสานฟีเจอร์ AI ต่างๆ เข้ากับซอฟต์แวร์ของตน เครื่องมือเหล่านี้นำเสนอความสามารถตั้งแต่การนำเข้าข้อมูลอัตโนมัติจากสถาบันการเงิน ไปจนถึงการกรอกแบบฟอร์มด้วย AI และการให้คำแนะนำด้านภาษี อย่างไรก็ตาม การทดสอบล่าสุดโดยนักข่าวเทคโนโลยีและผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีได้เผยให้เห็นปัญหาด้านความแม่นยำและข้อจำกัดที่น่ากังวลในระบบเหล่านี้

ความสามารถหลักของเครื่องมือภาษี AI:

• นำเข้าข้อมูลจากสถาบันการเงินมากกว่า 350 แห่ง
• การกรอกข้อมูลในแบบฟอร์มอัตโนมัติ
• การวิเคราะห์และสรุปเอกสาร
• คำแนะนำและแนวทางด้านภาษีเบื้องต้น
• การจัดหมวดหมู่และติดตามค่าใช้จ่าย

ด้านที่ AI สามารถช่วยได้

เครื่องมือภาษี AI สมัยใหม่โดดเด่นในหลายด้าน รวมถึงการวิเคราะห์เอกสารพื้นฐาน การจัดหมวดหมู่ค่าใช้จ่าย และการตอบคำถามเกี่ยวกับภาษีทั่วไป การผสาน Microsoft Copilot กับ Excel ได้พิสูจน์แล้วว่ามีประโยชน์อย่างยิ่งในการจัดระเบียบข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับภาษี ในขณะที่ซอฟต์แวร์ติดตามค่าใช้จ่ายที่ขับเคลื่อนด้วย AI อย่าง Fyle และ SparkReceipt สามารถทำการประมวลผลใบเสร็จและการจัดหมวดหมู่โดยอัตโนมัติ เครื่องมือเหล่านี้ทำงานได้ดีที่สุดเมื่อจัดการกับข้อมูลทางการเงินที่ตรงไปตรงมาและมีเอกสารครบถ้วน

การทำความเข้าใจถึงความสำคัญในการจัดการกับความไม่แม่นยำของ AI มีความสำคัญอย่างยิ่งในการเตรียมเอกสารภาษี

ข้อจำกัดและความเสี่ยงที่สำคัญ

การทดสอบได้เผยให้เห็นความกังวลที่สำคัญเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือของเครื่องมือภาษี AI Geoffrey A. Fowler คอลัมนิสต์ด้านเทคโนโลยีของ Washington Post พบว่าฟีเจอร์ AI ของทั้ง TurboTax และ H&R Block ใช้งานได้แย่มากในทางปฏิบัติ ที่น่ากังวลยิ่งกว่าคือปรากฏการณ์ที่เรียกว่า AI hallucination ซึ่ง AI นำเสนอข้อมูลที่ไม่ถูกต้องอย่างมั่นใจ ข้อมูลล่าสุดจาก Vectara แสดงให้เห็นว่าแม้แต่โมเดลขั้นสูงอย่าง OpenAI-o3 ก็ยังมีอัตราการ hallucination 0.8% ในขณะที่โมเดลอื่นๆ เช่น DeepSeek-V3 แสดงอัตราสูงถึง 3.9%

อัตราการแสดงข้อมูลที่ไม่ถูกต้องของโมเดล AI (ณ วันที่ 31 มกราคม 2025):

• OpenAI-o3: 0.8%
• DeepSeek-V3: 3.9%

คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ

ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีและผู้เชี่ยวชาญด้านเทคโนโลยีแนะนำอย่างสอดคล้องกันให้ใช้ AI เป็นเครื่องมือเสริมมากกว่าการใช้ทดแทนความเชี่ยวชาญของมนุษย์ สิ่งนี้มีความสำคัญอย่างยิ่งสำหรับสถานการณ์ภาษีที่ซับซ้อนซึ่งเกี่ยวข้องกับหลายเขตอำนาจศาล การหักลดหย่อนทางธุรกิจ หรือกลยุทธ์การลงทุน ความเห็นร่วมกันในหมู่ผู้เชี่ยวชาญคือแม้ AI จะช่วยในงานพื้นฐานและการจัดระเบียบเบื้องต้นได้ แต่ไม่ควรไว้วางใจให้ตัดสินใจขั้นสุดท้ายหรือวางแผนภาษีที่ซับซ้อนโดยไม่มีการตรวจสอบจากมนุษย์

10 งานที่ควรหลีกเลี่ยงการใช้ AI:

1. การให้คำปรึกษาด้านภาษีทางกฎหมาย
2. การปฏิบัติตามกฎระเบียบภาษีทั้งหมด
3. การยื่นแบบภาษีโดยตรง
4. การพิจารณาสิทธิ์การลดหย่อนภาษีที่ซับซ้อน
5. การป้องกันการตรวจสอบภาษี
6. การขอผ่อนผันการเลือกทางภาษีล่าช้า
7. การตีความกฎหมายภาษี
8. การยื่นภาษีระหว่างรัฐ/ระหว่างประเทศ
9. การตรวจจับการทุจริต
10. คำแนะนำด้านกลยุทธ์การลงทุน

มุมมองในอนาคต

ในขณะที่เครื่องมือภาษี AI ยังคงพัฒนาต่อไป แต่ยังอยู่ในช่วงเปลี่ยนผ่านที่จำเป็นต้องมีการกำกับดูแลจากมนุษย์ เทคโนโลยีนี้แสดงให้เห็นถึงความเป็นไปได้ในการพัฒนาในอนาคต แต่ข้อจำกัดในปัจจุบันในการจัดการสถานการณ์ภาษีที่ซับซ้อน การรักษาความแม่นยำ และการติดตามการเปลี่ยนแปลงของกฎหมายภาษี หมายความว่าการทำภาษีแบบอัตโนมัติทั้งหมดยังต้องใช้เวลาอีกหลายปี ในตอนนี้ วิธีการที่มีประสิทธิภาพที่สุดคือการผสมผสานระหว่างการช่วยเหลือของ AI กับความเชี่ยวชาญของมนุษย์และการตรวจสอบเนื้อหาที่สร้างโดย AI อย่างระมัดระวัง